财务管理制度

一、本会所有财务开支实行“一支笔”审批，由分管财务领导具体负责。

二、一切开支原则上须凭法定票据并由经手人、证明人签名，注明用途（使用专项资金要注明项目名称），经主管领导审核同意方能报销。办理报销手续一般应在用款后一周内完成。

三、公务开支权限：500元以下的，由工作部门负责人决定；500—1000元的，由分管领导决定；超过1000元的，由会主要领导决定。

四、因公务需从会暂借现款的，必须先填写借（领）款单，注明借款原因，经领导同意后借出。其中借款1000元以下由办公室主任审批，1000元以上由会分管领导审批。暂借（领）款应在公务办完后一周内归还。

五、加强固定资产管理。

（一）建立固定资产保管责任制，各工作部门负责人为第一责任人。因工作需要由单位出资购买，个人使用的财物由使用人负责保管。若人为因素造成固定资产流失，追究相关人员责任。

（二）固定资产需要增加、调整或维护修理的，须先报办公室，并经会领导同意。增加、调整的固定资产要及时逐项登记载册（包括名称、金额、使用部门或使用人等）和入账，做到帐物相符。年终财务人员要对固定资产进行全面清查盘点。

（三）固定资产报废时，由使用部门提出申请，经办公室核实后报会领导批准。资产报废后，财务人员要及时做好登记和账务处理。 

（四）办公室统筹办公设备的使用安排；各部门负责管理和维护本部门各种办公设备，保证设备和系统运作安全。禁止利用单位的固定资产（如电脑、传真机等）从事与业务工作无关的私人活动。

（五）爱护公共财物，电脑等办公设备要保持卫生、清洁。

六、每月月终，本会财会人员要及时做好账目的月结工作，并在每月15日前把上月度报表送会长、分管副会长和办公室主任审查。